北京众一公益基金会内部风险控制管理制度

北京众一公益基金会内部风险控制管理制度

第一条 为加强和规范北京众一公益基金会（以下简称“基金会”）内部风险控制管理，提升基金会的管理水平和风险防范能力，加强基金会的公信力建设，强化基金会内部财务监督和廉政风险防控机制建设，依据《中华人民共和国慈善法》、《基金会管理条例》、《中华人民共和国公益事业捐赠法》、《慈善组织公开募捐管理办法》、《基金会信息公布办法》、《关于规范基金会若干行为的规定（试行）》、《公益慈善捐助信息公开指引》、《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计制度》等国家和民政部、财政部的相关法律、法规、规定，以及《北京众一公益基金会章程》，结合基金会实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于基金会所有依法依规开展的组织治理、日常管理、财务管理、资产管理、项目管理、人事管理、信息公开等各项内容。

第三条 风险控制管理的原则：

（一） 全面性原则：风险管理制度应覆盖基金会的各级人员，并贯穿决策、执行、监督及反馈等全流程、各环节、各事项。

（二）持续性原则：风险管理是一个由目标设定、风险识别、风险应对和监督反馈等流程形成的动态、闭环的管理过程。

（三）审慎性原则：风险管理的核心是有效防范各种风险，要以防范风险、审慎运营为出发点。

（四）适时性原则：应根据国家法律法规、政策制度的变化，以及基金会的发展，及时对风险控制管理制度进行相应的修改和完善。

第四条 基金会将内部风险控制工作纳入基金会的组织治理架构之中。设立内部专门的风险控制部门，向本基金会秘书处汇报工作，秘书处则向理事会汇报工作。风控部门职责包括：

1.       定期进行各项制度的回顾，并监督相关部门进行制度的更新。

2.       对各项实施中的制度的落实情况进行抽查，并提出整改意见，督促改进。

3.       针对基金会日常开展的业务活动进行风险评估，实施风险控制。

4.       结合实际情况，对基金会的内部风险控制的相关制度与流程进行改进。

5.       定期开展对基金会人员的风险控制相关法律、法规、制度的培训，提升全员的风控意识、知识和能力。

第五条 基金会设监事会行使监督权，监督理事会产生重大决策、重大事项、重要人事任免等，依照章程规定的程序检查基金会财务和会计资料；对基金会重点公益项目执行情况进行监督；有关部门应支持配合监事会工作。

第六条 基金会设立单独的财务部门，配备专职的财务人员，会计、出纳、审核不能由一人担任，要分工明确，各司其职。接受登记管理机关及审计部门的指导和监督。